工程施工招投標階段的風險分析

論文類別:工學論文 > 工程建築論文
論文作者: 未知
上傳時間:2006/8/29 11:32:00

風險管理項目管理體系的一部分。但是在項目管理理論中,風險管理並不是與投资控制、進度控制、質量控制、合同管理、信息管理、組織協调並列的一個獨立部分,而是將以上六方面與風險有關的內容综合而成的一個獨立部分。有人曾说“所有的管理都是风險管理”,看來也不為過。招標文件及投標文件是工程實施的纲領性文件,是建設工程实施過程中的依據,風險分析是業主和承包商在招投標階段工作的核心內容。

一、工程擔保及工程保險

1.工程擔保
工程擔保是最基本、最有效的風險防範手段,对於招標人來說,擔保需要分階段設置實施:招標投標階段的投標擔保;工程實施初期的预付款擔保;合同執行過程中的履約擔保;工程保修期保修担保。做為投標人來說,政府為保證解決拖欠工程款問題而設立的業主支付擔保無疑給處於買方市場激烈竞爭中的施工企業吃了一顆定心丸。这些擔保做為建設工程承包合同的從屬合同在招投標階段必须精心設置。
(1)投標担保。
投標擔保可采用银行保函或擔保公司擔保書、投標保證金等方式,具體方式可由招標人在招標文件中規定。采用投標保證金的,在確定中標人後,招標人應當及時向沒有中標的投標人退回其投標保證金;除不可抗拒因素外,中標人拒絕與招標人签訂工程合同的,招標人可以將其投標保證金予以沒收,實行合理低價中標的,也可以要求按照與第二標投标報價的差額進行賠償;除不可抗拒因素外,招標人不與中標人簽訂工程合同的,招标人應當按照投標保證金的兩倍返还中標人。
(2)预付款擔保。
預付款擔保是為了保證承包人因经營狀況不良或某些原因挪用、轉移預付款無法按合同規定完成相應工程內容而采取的措施。預付款擔保在發包人支付預付款之日至發包人按合同規定向承包人收回全部工程預付款之日有效,擔保額可根據預付款扣回情况而遞減。
(3)承包商履約擔保。
履約擔保可以采用銀行保函或担保公司擔保書、履約保證金的方式,也可以引入承包商的同業擔保,即由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供履約擔保。
對於履約擔保,如果是非業主的原因,承包商沒有履行合同義务,擔保人應承擔其担保責任;一是向該承包商提供資金、設備、技術援助,使其能繼续履行合同義務;二是直接接管該工程或另覓經業主同意的其他承包商,負責完成合同的剩余部分,業主只按原合同支付工程款;三是按合同約定,對業主蒙受的損失進行补償。
實行履約保證金的,應當按照《招標投標法》的規定執行。《招標投標法》第46條規定:“招標文件要求中標人提供履約保證金的,中標人應當提交。”第60條規定:“中標人不履行與招標人订立的合同的,履約保證金不予以退還,給招標人造成的損失超過履約保證金數額的,還应當對超過部分予以賠償”。
履約擔保可以實行全額担保(即合同價的100%),也可以實行分段(一般為合同價的10—15%)滾動擔保。對於一些大工程或特大工程,可以由若幹擔保人共同擔保;担保人應當按照擔保合同約定的擔保份額承擔擔保責任,沒有約定擔保份额的,這些擔保人承擔连帶責任,債權人可以要求其中任何一個擔保人承擔全部擔保責任,而其負有担保全部債權實現的義务,並在承擔擔保責任後有權向債務人迫償,或者要求其他承擔連帶責任的擔保人清償其應当承擔的份額。擔保人在工程主合同糾紛未經審判或者仲裁,並就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前,對債權人可以拒絕承擔擔保責任。中小型工程也可以由承包商實行抵押、質押擔保。
(4)保修擔保。
在《建築法》和《建設工程質量管理條例》中,對工程質量保修制度作了明確規定。為了保證保修責任的落實,應建立工程質量的保修擔保制度。保修擔保可以采用銀行保函或擔保公司擔保書、保修保證金的方式,也可以實行承包商的同業擔保,但通用最方便的方式是采用保修保证金的形式。
(5)业主支付擔保。
2003年,建設領域拖欠工程款和拖欠農民工工資問題做為一項嚴重的社會問題驚動了中央。業主支付擔保由此而生。《國務院辦公廳關於切實解決建设領域拖欠工程款問題的通知》中提出“對項目積極推行業主工程款支付担保等風險管理方式”。業主支付担保是保證人依據《中華人民共和國擔保法》為業主提供的,保證業主按照合同規定的支付條件,如期將工程款支付給承包商,如果業主不能按合同要求支付工程款,將由保證人負責向承包商履行支付責任的信用擔保。業主支付擔保是與承包商履約担保對等的反擔保措施,它作為一種維護建築市場秩序、保證工程項目參與各方守信履約,實現公開、公正、公平的風險管理機制。
2.工程保險
我國目前雖已开設建築工程一切險和安装工程一切險,但真正投保的工程卻不多,參加工程保險雖然能使建設工程發生重大損失後可以從保險公司及时得到賠償,使建設工程實施能不中斷地、穩定的進行,從而最終保證建設工程的進度和質量,但保險的缺點首先表現為機會成本增加,其次工程保險合同的內容較為復雜,保險費沒有統一固定的費率,需根據特定建設工程的類型、建設地點的自然條件(包括氣候、地質、水文等條件)、保險範围、免賠額大小等加以綜合考慮。另外,很重要的一個原因,工程保險費用沒有列入工程概預算。
目前,納入國家法律的保險是建築職工意外傷害保險,《建築法》第48條規定:“建築施工企業必須為從事危险作業的職工辦理意外傷害保险,支付保險費。”據此,建築職工意外傷害保險屬強制性保證。投保人是施工企業,也可以由施工企業委托項目經理部代辦。被保險人應当是施工現場上的作業人員及其管理人員,包括房屋拆除現场的有關人員。保險期限應當自批準開工之日起至合同竣工之日止,因故拖延工期的,須辦理保險順延長續。意外傷害保險費應列入直接工程費中的現场管理費,計入工程成本
在上述工程擔保中提到保修担保,但在實際操作中,值得業主在招標階段慎重考慮的—個問題是工程保修期的風險。《建設工程質量管理條例》第四十條第一款規定:“基礎設施工程、房屋建筑工程的地基基礎工程和主體結构工程,為設計文件規定的該工程的合理使用年限。”建築工程的合理使用年限通常為幾十年,幾十年的事事變遷,很難實現擔保責任的落實,因此工程保修期保險也許是最佳方式。
工程擔保及工程保险做為規避風險的常規方式,应得到招投標雙方的重視。工程擔保制度在工程實施過程中已經較成熟,而工程保險則需要我們繼續探討與研究。

免費論文下載中心 http://www.hi138.com

二、工程招標風險分析

工程擔保及工程保险並不能擔保及轉移建設工程的所有風險,建設工程自身及其外部環境的復雜性,给人們全面地、系統的識別工程风險帶來了許多具體的困難,建設工程風險主要來源於設計技術風險、施工技術風險、自然及环境風險、政治社會風險、經濟風险、合同風險、人員風險、材料設备風險、組織協調風險等,这些風險只能依靠項目管理人員分析預測。
1.設計技術風險。工程設計是工程建设實施的龍頭,沒有一個完善的設計,無從談及招标及合同。設計變更是造成工程索赔的重要原因,因此在工程招標之前應盡量完善設計工作。只有避免在設計方案不确定時招標,才能避免由此带來的風險。設計方案是否確定應做為是否開展招標工作的先決條件。
2.施工技術風險。在設計方案確定的情況下應研究施工方案,因為任何施工方案都不能保證沒有变更和索賠。每一個施工方案,無論它是傳統的還是新創的,都有自身獨特的優點和局限。業主必須對施工方案中存在的風險進行考慮和評估。當采用新的施工方法和技術時,工程變更與索賠的風險會大大增加,所以必須根據工程項目的具體情況,确定適合的施工方案。
3.自然及環境风險。自然及環境風險包括洪水、地震、火災、臺風、雷電等是不可抗拒自然力,另外不明的水文氣象條件,復雜的工程地質條件,惡劣的氣候、施工對環境的影響等都是潛在的風險因素。招標人在起草招標文件時時應充分考慮這些因素,對不可抗力的級別加以界定,要求承包商在投標文件中充分考慮自然及環境影響對工程的影響。对不可抗力如何界定是關系到工程實施過程中風險分擔的一个重要問題,因為不可抗力引起的風險主要包括超過合同规定等級的地震、風暴、雨、雪及海嘯和特殊的未預測到的地質條件。按照一般合同條件,這類風險應由合同主體共同承擔,承包商一般只能得到工期延誤的補偿。
4.政治社會風險。政治社會風險表現很多,項目管理人員除了要求具備丰富的自然科學領域的知識,還需具備政治頭腦。例如,國內某工程招標工作已完成,但此時政府投資方卻發現整體投资規模過大,要求重新調整工程規模,工程開標半年以後仍未定標,投標書早巳超出了投標有效期;另一BOT引水項目,招投標工作業已完成,但由於連續幹旱,水源饋乏,政府不得已迫使該項目流產。按《招标投標法》規定,出現上述情況時招標人要給予投标人予經濟補償,因此招標人應為此付出代價。以上兩個舉例在工程实施中不在多數,但以上兩個案例卻是事實,這不得不提醒招標人在招標時应慎重。
目前,招標人承擔最普遍的政治社會風險是拆迁問題,在城市工程實施過程中由於拆遷問題而造成的工期延誤比比皆是。工程延期使得招標人要要承擔工期延誤及工程延期索賠的雙重風險。如何解決由拆遷而造成的風險,需要招標人具體情況,具體分析,妥善處理。
5.合同風險。工程合同既是项目管理的法律文件,也是項目全面風險管理的主要依據。項目的管理者必須具有强烈的風險意識,在起草合同文件時學會從風險分析与風險管理的角度研究合同的每一個条款,對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解。否則,風險將給項目帶來巨大的損失。
(1)選擇合適的合同計價形式。
根據不同工程項目內容選擇不同合同計價類型。根據工程項目的特點和實際,適當選擇计價形式,降低工程的合同风險。例如對於施工條件較好,工程量變化不大、施工工藝成熟的項目,風險量較小,可以采用固定價合同方式,以求得承包商在競爭中較低的報價;對於工程量變化較大的項目,采取可調价合同,在工程量可能變化的幅度范圍內采取不同的結算單價;對于招標階段建材市場價较高的項目,一定要在合同增加材料调價條款,因為招標階段與實施階段有一個時間差,在這一個時間段攀升較高的材料降價的可能性較大,而繼續漲價的空間較小。
(2)嚴密的語言表達。
語言是合同的載體,合同是索賠的依據。完善的合同可以防止或减少爭議,從而減少费用,如果在合同中沒有嚴密的表達,很可能給工程索賠留下隱患。
(3)合理的风險分配。
根據风險管理的基本理論,建設工程風險应由有關各方分擔,而風險分擔的原則是:任何一種風險都應由最適宜承擔該風險或最有能力進行損失制的一方承擔,符合這一原則的風險轉移是合理的,可以取得雙赢或多贏的效果。
目前,國內建築市場處於買方市場,造成招標人在招標人做出很多不對稱的合同條款,通過风險轉移條款轉嫁了,但由於風险責任與權力平衡的關系,這種轉移后面往往隱藏著更大的風險,如某些承包商,為了抵償承擔風险造成的損失,加大索赔力度,將主要精力放在索賠上,不但影響工程投資,進而可能影響施工进度、質量;某些承包商由於承擔了較大的風险損失,不得不依靠偷工减料爭取利潤空間;甚至某些承包商由於風險造成的壓力,無力施工,企業倒閉等。由此可见,合理的風險分配顯得同样重要。
①從工程整體效益的角度出發,最大限度地发揮各方面的積極性。因為项目參加者如果都不承擔任何風險,則他也就沒有任何責任,當然也就沒有控制的積極性,就不可能搞好工作。因此只有讓各方承擔相應的風險責任,通過風險的分配以加強責任心和积極性,達到能更好地计劃與控制。
②公平合理,責、權、利平衡。一是風險的責任和權力應是平衡的。有承擔風險的責任,也要給承擔者以控制和處理的權力,但如果已有某些權力,則同樣也要承擔相應的風险責任;二是風險與机會盡可能對等,對於風險的承擔者應該同時享受風險控制获得的收益和機會收益,也只有這樣才能使參與者勇於去承擔風險;三是承擔的可能性和合理性,承擔者應該擁有預測、计劃、控制的條件和可能性,有迅速采取控制風險措施的時間、信息等條件,只有這樣,參与者才能理性地承擔風險。
③符合工程項目的慣例,符合通常的處理方法。如采用國際慣例FIDIC合同條款,就明確地規定了承包商和業主之間的風險分配,比較公平合理。

免費論文下載中心 http://www.hi138.com
下载论文

論文《工程施工招投標階段的風險分析》其它版本

工程建築論文服務

網站聲明 | 聯系我們 | 網站地圖 | 論文下載地址 | 代寫論文 | 作者搜索 | 英文版 | 手機版 CopyRight@2008 - 2017 免費論文下載中心 京ICP备17062730号