關於我國小額貸款公司可持續發展問題初探

論文類別:證券金融論文 > 金融研究論文
論文標簽:可持續發展論文
論文作者: 王桂平
上傳時間:2011/10/20 13:31:00

[摘 要] 小額信貸致力于為低收入人群和小型企業提供金融服務,是一種重要的扶貧方式,更是一種金融服务的創新。我國的小額貸款公司雖然發展迅速,卻存在着缺乏有利於小額信貸有效運行的外部宏觀環境、小額信貸機構產權不清晰和管理結構不完善以及與人民銀行的征信系統尚未對接等問題。小額貸款公司應明确自身的性質,治理自身的運作模式。同時,政府應調整關於小額信貸機構吸收存款的政策,以促進小額貸款公司的可持續發展

[关鍵詞] 小額貸款公司;金融;可持續發展

小額貸款是一項持續向那些具有潛在償債能力、但無法滿足正規金融放貸要求的人或企業發放貸款的金融業務。作為引導資金流向農村和欠發達地區,改善農村地區的信貸服務方式,小額贷款可以促進“三農”——農業、农民和農村經濟發展,支持社會主義新農村建設。因此,小額貸款既是一種重要的扶貧方式,更是一種金融服務的創新。

一、發展小額貸款公司的意義

1.發展小額貸款公司,是統籌城鄉發展的重要舉措
由于歷史和客觀原因,長期以來我國農村金融薄弱的問題較為突出,農村地區資金供應緊張,嚴重制約了“三農”經濟發展和城鄉統籌發展。我國是一個農业大國、人口大國,發展好“三農”經濟,對統籌城鄉發展和經濟社會長遠發展,意義十分重大,這需要強有力的農村金融作支撐。農村金融已成為現代農村經濟的核心,發展小额貸款公司是對現有農村金融體系的有益和有力補充,有利于加快建立商業性金融、合作性金融、政策性金融相結合的,功能較為健全的農村金融服務體系,為統籌城鄉發展打下堅實基礎。

2.發展小額貸款公司,是縣域經濟可持續发展的重要保障
縣域經濟在我國整體经濟發展布局中具有特殊而重要的意义。落實科學發展觀,全面建設小康社會,重點在縣域、基礎在縣域,目前的弱點、難點也在縣域。制約我國縣域經濟發展的很重要的一個原因,就是縣域金融“量小勢弱”,对縣域經濟的服務支持能力差,縣域企業多數處于資金“饑渴”狀態。小額貸款公司試點主要在縣域開展,可以有效解決縣域金融機構网點覆蓋率低、競爭不充分、服务不到位問題,逐步緩解县域企業和商戶的資金供應困局,提高金融服務縣域經濟的能力和水平。以山東省為例,截至2010年9月底,山东省共審批設立小額貸款公司113家,註冊資本100.58億元,涉及84個縣(市、區)和10個高新(經濟開發)區。已審批設立的小額貸款公司中有81家開業並發生貸款業務,2010年以來累計发放貸款135.8億元,其中三农貸款58.87億元,中小企業贷款64.05億元,其他貸款12.88億元,小額貸款公司對縣域经濟的支持作用日益显著。

3.發展小額貸款公司,是解決小企業融資難問題的有效途徑
小企業是就業和富民的重要渠道,是增強經濟活力和發展後勁的有生力量。同时,小企業融資貸款難是一個長期普遍存在的問題,在傳統的金融体制中終難以得到有效解決。一方面,小企業信用記錄較少、缺乏有效抵押和担保,很難獲得銀行贷款;另一方面,金融資本的高度趨利性,導致金融機構向城市聚集,信用資金向大企業、大項目集中,對小企業不愿顧及。小額貸款公司基於地緣近、人緣熟、血缘親,信息優勢明顯,貸款手續簡便,放貸效率較高,可有效解決那些不太符合銀行贷款條件或急需資金支持的企業的融資需求。

二、我國小額貸款公司发展現狀

1994年,小額貸款被引入我國,開始主要是作為國際援助和我國政府的農村扶贫貼息貸款計劃,由于成效顯著而受到我国政府的重視。1996年,小額贷款在我國進入以扶貧為導向的發展階段。2000年底,在人民銀行的大力推動下,我國在山西平遙、江口兩地率先試点創辦兩家專營小額貸款業务的經濟組織——“日升隆”和“晋源泰”小額貸款公司,隨後在全國各地被陸續推廣。2008年《中國銀行業監督管理委員会、中國人民銀行關於小額贷款公司試點的指導意見》發布之後,我國小額貸款公司開始迅速發展。根據中國人民銀行網站發布的數据,截止2010年6月末,小額貸款公司機構數量達到1940家,比上年末增加606家。其中內蒙古自治區數量最多,為249家,安徽以140家位列第二,河北和遼寧均為139家,並列第三位。浙江省貸款余額為243.86億元排在首位,江蘇省以181.4億元位列第二,內蒙古自治區以161.5億元占據第三位。小额貸款公司貸款余額1248.9億元,比年初增加474.6億元。對金融市場起到“拾遺补缺”作用的小額貸款公司,在支持“三農”和幫助中小企業融資方面發揮的作用日益凸显,對破解當前中小企業融資難、改善縣域金融服務、促進民間投資等方面發揮了積極作用。然而小額貸款公司在增加农村金融供給的同時也面臨資金匮乏、法律地位不明確、風險防範能力不足、人力資源缺乏以及公司治理和內控制度不完善等制約因素,影響了其可持續發展。 免費論文下載中心 http://www.hi138.com

三、小額貸款公司發展過程中遇到的問題

1.缺乏有利於小额信貸有效運行的外部宏觀环境
長期以來,小額信貸主要被當作一種扶貧手段而不是一種產業或行業,小額信贷機構的法律地位仍不明確。非政府小額信貸機構只能註冊成為社會團體或民辦非企業單位,不能依法從事貸款和其他金融活動,也難以轉成小額貸款公司或金融机構,只有部分小額信贷項目和機構得到了人民銀行的允許進行試點,因此非政府小额信貸的不合法地位極大地阻礙了機構的健康發展。另外,出於控制金融風險的考慮,央行政策對小額信貸機構貸款利率實行商業銀行現行利率水平和基準利率四倍的限制,而不是根據市場規律來制定合理的貸款利率,這也對小額信貸的可持續性发展產生了不利的影響。

2.小額信貸機構產權不清晰和管理結構不完善
產權不清晰和管理結構不完善被认為是阻礙小額信貸發展的瓶頸。產權不明晰直接與資金来源有關,小額貸款公司“只貸不存”的規定造成公司资金來源極窄。以目前的規定,小額貸款公司不能吸收社會資金,資金來源只有所有者權益、捐贈資金和單一來源的批發資金三個途徑。由於微型企業的融資需求旺盛,很多小額貸款公司成立兩三個月後就把全部注冊資金都貸出去了。由於資金不足,導致無法根據市場需求制定發展規劃。
在管理結構方面,盡管大多數小額信貸機構都建立了決策機构和監察機構,但大多流於形式,基本沒有發揮正常作用。較普遍的現象是將行政管理方式直接套用到小額信贷的經營管理中,理事長由當地政府官員擔任,秘書長由国家工作人員擔任,在這種情況下,一方面難以對小額信貸相關人員建立激勵措施和控制手段,另一方面,也使小額信貸資金的使用缺乏必要的監督機制,使決策權和控制權集中在一兩個人手中。一些非政府小額信貸機構在治理結構上帶有明顯的農村信用合作社的特征,容易出現典型的內部人控制現象,後續資金不足。

3.小額貸款公司與人民銀行的征信系統尚未對接
中國人民銀行的征信系統中錄有公民個人和法人在過往的信用記錄、社保繳納、居住情況等重要信息,是貸款機构判斷貸款申請人是否值得信任的核心信息。然而同樣是合法地經營貸款業務,銀行可以接入人民銀行征信系統,暢通地獲取信息,而小額貸款公司卻要向人民銀行提出申请才能查到征信。但在實際操作中,小額貸款公司接入人民銀行征信系統,不是政策問題,而是技術問題。雖然沒有政策或法規阻止人民銀行征信系統對小額貸款公司開放,但是必須要由行業統一開發一个接入系統,才能實現顺暢對接。這樣造成在实際運作中,小額貸款公司只能要求借款人憑借身份信息自行前往央行查詢信貸記錄並提供给小額貸款公司。而由於中国人民銀行並不對信貸記錄的真實性負責,這就使小額貸款公司對借款人提供的信貸記錄的真實性無從判斷,也就不能對借款人進行風險審核。

4.小額貸款公司受到稅收歧視
盡管小額貸款公司從事的是金融業務,但卻是按一般的公司待遇繳稅。小額貸款公司除了繳納5.31%的營业稅、20%-25%的企业所得稅外,還可能涉及諸如城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅、印花稅、教育費附加等。而小額貸款公司的貸款利率即使按照最高利率——銀行同期利率的4倍計算,即年利率21.6%,除去各種經營費用後,盈利也僅在7%-15%,低於經營實業的收益。與此同時,目前國家對農信社有特別的稅收優惠政策,各地對商業銀行、農信社從事小企業貸款、農戶貸款也有很多扶持政策,但同樣從事小额貸款業務的小額貸款公司却不能享受到這些優惠政策。

四、小额貸款公司可持續發展的政策建議

1.小額貸款公司應明確自身的性質
小額信貸是扶贫、發展和改善農村及城市低收入群體以及微型企業的金融服務和發展低端金融市場的重要手段。針對我國非政府小額信貸發展存在的諸多問題,笔者認為根本要解決的是小額信貸的性質及目標定位問题,也就是如何界定貧困群體。造成貧困的原因是多種多樣的,歸根結底,是由於窮人缺乏控制資本的能力或者說現存的金融體系無法為窮人提供資本。因此,小額貸款公司需要觸及到真正的低收入群體,為他們提供开展創造收入的資金支持,並使他們通過自己勞動獲得的收入來分期償還貸款。轉貼于 免費論文下载中心 http://www.hi138.com

2.小额貸款公司應治理自身的運作模式
產權不清晰和管理结構不完善被認為是阻碍小額信貸發展的瓶頸。因此,對現存的小額信貸機構進行綜合治理的一種方式,是通過吸引私人資本或商業資本來改善非政府小額信貸的治理結構和經營管理,增強這些小額信貸機構在資金使用、貸款發放及業務發展等方面的透明性,加強機构管理人員的專業化培訓,盡量減少政府幹預,使其組建成長為獨立的小額信貸機構。而针對小額信貸資金管理結構不完善的問題,可以通過成立一個全国範圍的小額信貸行業協會或直接通过央行下設的基金會統一向獨立的小額信貸機構批發資金。同時,制定較低的批發利率甚至在初期以貼息的方式運作资金,等這些小額信貸機构發展起來以後,再根據競爭的原则逐漸調整利率,也可以促進信貸机構之間形成有效的競爭環境;另一種方式是通過重組、聯合来建立獨立的、專業化的非政府小額信貸機構,考慮到项目過於分散不利於可持續發展,在偏遠地區可將資金集中使用,形成規模比較大的項目。

3.政府應調整關於小額信貸機構吸收存款的政策
國際上大多數小額信貸機構都按照正規金融機構的模式運行,既吸收存款同時發放貸款,並且貸款利率是按照市場化原则確定的,存款、貸款利率差也比較大。而在我國,小额貸款公司的貸款利率受到中國人民銀行政策的嚴格限制,而且不允許吸收存款,這使小額信贷機構缺乏一種長期的財務上的可持續機制。小額信贷機構要作為獨立的金融机構來運行,吸收存款是維持其存续的基本保障,目前受這種政策約束所生就的金融機構是難以長期存續下去的。雖然在小額信貸機構運行初期,贷款資金來源可以依靠机構的資本金,以及批發资金或者央行的再貸款,政府为了防範金融風險和避免一系列的社會問題制定這樣的政策无可厚非。但作為一种政府扶持下的金融衍生物,隨著小額貸款機構的發展以及其顯示出的非凡意義,政府應考慮在今後條件成熟時,適当開放其他的金融產品和服务。例如存款服務,從而將其真正轉變成專門為低收入阶層和微型企業服務的獨立的金融機構。

五、小額貸款公司前景展望
小額貸款公司在幾年時間內迅速發展壯大,對支持“三農”、中小企业、個體工商戶的資金需求起到積極作用,並得到了充分的認可。小額貸款公司一方面可以疏導、吸收民間資本,规範民間信貸,壓縮地下金融生存空間,實現民間信貸和正規金融的對接;另一方面可以促進金融市場競争,深化金融體制改革,提高资金的配置效率,解決當前資金供求矛盾,前景普便看好。2009年6月國家銀監局出臺《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》,為小額貸款公司指明了一個發展方向,為進一步促进小額貸款公司大發展,需要內外多方面的共同努力。

[參 考 文 獻]
[1]盧先兵.小貸公司的生存之道[J].中國民營科技與經濟,2009(8)
[2]周淼華.分析構建小額貸款公司的必要性——從博弈論角度看[J].時代金融,2009(5)
[3]曹凤岐,郭誌文.我國小額信貸問題研究[J].農村金融研究,2008(9)
[4]熊德平.农村小額信貸:模式、經驗與啟示[J].財經理論與实踐,2005(2)

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