淺析平頂山市郊農村信用社面臨的主要問題及對策

論文類別:證券金融論文 > 銀行管理論文
論文作者: 陳菲
上傳時間:2013/2/2 8:13:00

 【論文摘要】 金融是現代經濟的核心。沒有地方金融的良性運作,就沒有地方經濟的良性發展。農村經濟的發展更離不開農村金融組織的支持,平頂山市郊農村信用聯社在九十年代通過抵押貸款的形式,解決農民、農村企業、農村集體組織資金缺乏問題,帶動了市郊農村經濟的較快發展,也帶來自身的發展。2000年以來,市郊信用聯社由於內部的經營和歷史債務負擔問題一直發展緩慢,也制約其服務“三農”的能力。
  本文通過對平頂市市郊信用聯社現狀的深入調查,分析了信用聯社目前存在主要問題及原因,進而提出了解決這些問題的建議和對策。以期通過改革,逐漸解決制約自身發展的難題,為地區農村發展提供有力金融支持,促進市郊農村經濟的發展。

  【論文關鍵詞】 市郊農村信用社 金融 三農

  1. 平頂山農村信用社的現狀

  1.1 農村信用社的簡介
  河南省平頂山市郊信用聯社,下轄十一個獨立核算的信用社,六十個營業機構遍布城鄉,各項存款余額突破5億元,各項貸款余額突破3億元,自有獎金超過2000萬元,是平頂山市郊區營業網點最多,輻射面最廣,資金力量最強的合作金融組織之一,為支持平頂山市城鄉經濟發展,繁榮區域經濟出了顯著貢獻。
  1.2 農村信用社的經營現狀
  1.2.1 存款增長突飛猛進 農村信用社各項存款三年凈增31860萬元,年均每年凈增一個億,到2003年底各項存款余額達到5.6億元,占市郊金融機構存款17.8億元的31.4%,占全市農村信用社存款50.1億元的11.2%。僅今年前兩個月存款凈增6969萬元,余額達到6.31億元。
  1.2.2 貸款投放高漲 三年來累計投放各類貸款73961萬元。累計投放“三農”貸款3.15億元,占市郊金融機構投放總量的80以上。到2003年底各項貸款余額達到3.5億元,占市郊金融機構貸款余額的40.7%。僅今年前兩個月累計投放貸款近1億元,凈投4832萬元,余額達到39855萬元。
  1.2.3 貸款質量逐步優化 三年共盤活不良貸款4974萬元,不良貸款占比比三年前下降了57.2個百分點。僅今年前兩個月盤活不良貸款212萬元。
  1.2.4 經營效益顯著提高 三年來分別減虧(增盈)500萬元、437萬元以及實現盈余53萬元。2004年4月底,改寫了行社脫鉤8年來連續虧損的歷史,實現了經營上零的突破。
  1.2.5 市場份額穩步擴大 市場綜合份額由三年前的綜合不足30%,達到現在超過50%。

  2. 平頂山農村信用社經營中面臨的主要問題

  農業是個弱質行業,比較效益低下,信用社幾年來服務農業的經營活動中,不良貸款居高不下;同時,信用社各方面稅收又未減免,這使得信用社的權益和義務不對等。另外,信用社經營的外部環境存在諸多問題,也有待進一步改善。
  2.1 農村信用社的產權不清、定位不明
  國家在2003年明文規定把信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股,為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性地方金融機構。並明確了三種產權結構方式,即股份制和合作制,由參與試點的省份根據自己的實際情況自行決定,可以搞“一省二制”或“一省三制”,而不再強調產權結構的統一性。而農村信用社產權結構尚未改革,與農行分離後,產權結構仍以國有為主。
  2.2 農村信用社管理水平低,對農村金融市場的監管存在缺陷
  目前市郊農信社仍然沿用傳統的服務和管理方法。受到地方政府對信用社的介入,導致對農村信用社業務經營的不適當幹預,造成信用社存在不少不良貸款。大部分不良貸款都是地方政府拖欠所至,而農民非常清楚“父債子還”這個道理,多數農民不會拖欠貸款。
  2.3 稅賦項目較多,信用社不堪重負
  農村信用社擔負著支持“三農”的歷史重任,而農業屬風險高、效益低的弱質產業,加之對農業貸款執行優惠利率,信用社在低收入的情況下,卻承擔著與商業銀行一樣的稅收政策,與商業銀行相比,信用社存在低收入高稅收的不公平現象。僅2001年,市郊農村信用社繳納營業稅、土地使用稅、房產稅、印花稅等稅金達62萬元,占收入總額的4.5%,占營業費用總額的5.4%。2002年農村信用社工商年檢和人行年檢費用7萬元,營業稅、車船稅等各項稅費高達60余萬元,占收入總額的4.5%,占營業費用總額的9.7%。
  2.4 外部環境仍需改善,信用社責權保全難
  信用社現在不良貸款高居不下,經營形勢依然嚴峻,這不僅影響到服務區域經濟功能的發揮,在一定程度上還影響到區域經濟的穩定和發展,信用社的資金來之於民,用之於民,一旦出現風險,直接影響到社會穩定。造成這種局面的原因除了部分屬於政策影響外,主要有以下幾個因素起到了推波助瀾的作用:
  2.4.1有關部門顧慮較多,信用社損失較大
  2.4.2稅費改革政策性強,村組集體貸款清收難
  2.4.3職能部門借款較多,到期信用社難收回
  2.4.4抵貸資產費率高,信用社資產盤活難
  2.5 農村信用社的服務不能滿足三農需求
  2.5.1農戶貸款難與農村信用社難貸款之間的矛盾 表現為農村信用社為發放貸款,難以找到合適的農戶,左右觀望,存在著“恐懼”的心理。這是信息不對稱的結果。對於農村信用社來說,信息不對稱現象表現在以下幾個方面:(1)農村信用社與入股社員之間的信息不對稱。(2)農村信用社與客戶之間的信息不對稱。(3)農村信用社與縣(市)聯社之間的信息不對稱。(4)農村信用社與監管當局之間信息不對稱。又由於農村信用社客戶分散,無論存款還是貸款,不論是信用社還是客戶,都要付出更多交易費用,增加信用社和客戶之間相互溝通的難度,信息不對稱現象更加嚴重。
  2.5.2農村信用社傳統的信貸管理模式現代農業生產發展之間的矛盾 現代農業的發展使貸款過度集中在基礎產業上、某些地域上,也額外加大了農村信用社的信貸風險程度。

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  2.5.3貸款的約期與農業生產周期之間的矛盾 貸款約期的不合理,不僅增加了農村信用社的不良貸款,而且也增加了農民的利息負擔。
  2.5.4農村信用社資金外流與內需之間的矛盾 近年,市郊農信社雖然占市郊存款的30%,但由於農信社與農戶間的信息不對稱,存在大量交易費用。事實上,農信社的大量存款投向城市,取之於民,卻未用之於民。一定程度上,造成農民用錢難,也在一定程度上,繁榮了民間借貸。
  2.6 員工隊伍整體素質較差
  市農村信用社職工中,有本科以上學歷僅占全部職工總數的1.96%;大專以上學歷的占到17.17%;中專學歷的占20.77%;高中以下文化程度高達60%,大部分為農業銀行和農村信用社的家屬子女,職工文化水平直接體現其經營行為方面,如開拓創新意識差、業務能力低、政策理解和執行水平差、服務質量差等。近年來,雖然盡力招聘大學生,吸納了部分優秀人才,人才結構逐步改善,但由於新系統、新設備的投入使用,員工隊伍整體素質的不適應性與農村信用社快速發展的新業務、新技能之間的矛盾也日益突出。無論在知識水平上還是在思想觀念上都亟待提高和轉變。
  另外,由於基層信用社分布在鄉鎮駐地,廣大信用社員工面對的服務對象多是農民。而廣大農民對服務質量的要求並不高,有的甚至習慣成自然,並不認為其擁有要求更高水平的服務的權利。在此形勢下,更淡化了信用社員工提高服務質量的意識,認為,態度好不好一個樣,服務優不優一個樣。從而,制約了服務質量的提高。

 3. 對策與建議

  3.1加快市郊農信社產權制度改革,明晰產權關系
  大部分地區可實行鄉鎮信用社、縣聯社各為法人的體制;在人口相對稠密或糧食主產區,信用社資產規模較大的地方,可實行農信社統一法人;在經濟比較發達的地方,可將農村信用社改建為市銀行機構。
  3.2改革農信社管理方式,強化約束機制,增強服務功能
  建立由銀監會與省政府聯合監管的信用機制,避免地方政府的介入,增強農信社的獨立性,使農信社能夠把更多的資金投向農村建設,為農民實實在在的服務,而不是投向“形象工程”。
  3.3借鑒國外合作金融經驗
  對以服務三農為宗旨的農村信用社通過免征利息稅、適當降低營業稅和所得稅稅率及減少存款準備金、放松利率管制等途徑進行必要的扶持。
  3.4牢固樹立服務“三農”意識
  3.4.1應提高認識,築牢服務“三農”的思想基礎
  3.4.2應廣泛籌資,夯實支持“三農”的信貸基礎
  3.4.3圍繞“三農”構建共同發展的物質基礎
  3.4.4降低交易費用 筆者認為,在尚未建好農村信用制度前,信貸員就要花費大量時間與精力了解農村、農民的情況,只有前期工作下大氣力,後期借貸工作才會順利。一些必要的交易成本不可避免,如調查農戶家庭經濟情況的成本。
  3.5 提高基層信用社服務水平
  3.5.1要從領導層提起高度的重視 農村信用社各層領導要結合其職權範圍,聯系客觀實際情況,充分認識服務的重要性和提高服務質量的必要性,制定出行之有效的改善農村信用社服務水平的方法、措施;而不是只把心思用在吸儲、放款、收貸上,要明確服務質量的大大提高,對創造更多的經濟效益將會收到意想不到的效果。
  3.5.2 提高員工素質 農村信用社人員少、素質低的問題絕對不容忽視,尤其是在市場競爭日益激烈的今天,員工素質問題將對本社的發展起到決定性的制約作用。因此,筆者認為,農村信用社應該結合其相應的實際情況,吸收、引進一批素質較高的人才,充實員工隊伍,改善員工素質現狀。當然,這並不是對現有員工不管不顧,要加強現有員工的組織學習,給員工“充電”,將新老員工進行融合,在提高員工整體素質的同時,改善農信社的人員狀況,為農信社更好發展“加油”。
  3.6 國家政府給予適當支持
  盡管近年來市委、市政府對信用社工作的支持、指導、幫助是空前的,但鑒於信用社支農的獨特作用和目前所處的困境,市委政府在今後還要加大對信用社的支持力度,像支持“三農”一樣,“多予、少取、放活”,特別在部門協調方面、政策優惠方面、金融政策落實及信用社債權落實等方面多協調、多支持、多幫助,切實讓信用社的權利和政策性支農義務對等。
  3.6.1國家應對農村信用社給予優惠稅費政策 鑒於農村信用社部分業務的政策性,對其支持“三農”的貸款利息應盡快免征或降低營業稅;免交或緩交城建稅、房產稅、土地使用稅等;對有盈利或扭虧為盈的農村信用社應允許加大呆帳準備金計提比例;減免信用社一些特殊業務(如農、林、牧、副、漁貸款)的營業稅;對資不抵債的農村信用社免征營業稅等。同時,應減少對農村信用社的地方性攤派。
  3.6.2需要執法力度加強 在當前市場經濟條件下,執法力度的加強尤為重要,雖然法院對信用社的支持力度很大,但是還存在很多贏了官司輸了錢的現象。今後,法院在執行中要排除幹擾,嚴格執法,以維護法律的公正嚴肅性。
  3.6.3建議相關涉農業部門要建立公共信息平臺,科學指導農民產業結構,確保農民增產增效增收。同時,也將有利於引導信用社正確把握信貸資金投向。
  市郊農村信用聯社面臨眾多問題,隨著全國農村信用社改革的進行,及市政府的大力支持,農信社會不斷擺脫自身問題,更好地服務三農,造福農民。

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